ERP 实施成功的因素

考虑为业务引入新 ERP（企业资源计划）软件的制造业及分销企业，往往因担忧实施问题而停滞不前。这类担忧不绝于耳：ERP 实施成本高昂、耗时漫长，还会干扰正常业务运营。因此，了解影响 ERP 实施的各类因素，是确保项目成功的关键所在。

Mint Jutras 开展的这项研究驳斥了这一普遍担忧，并指出以往关于 ERP 实施失败率的统计数据已过时。该研究并未证实 “多数 ERP 实施以失败告终” 这一说法，反而得出了相反结论：只要遵循 ERP 成功实施的关键要素框架，大多数 ERP 项目都能顺利落地。少数项目失败的原因在于人员与流程问题，而非软件本身。下文将详细分析决定 ERP 实施成败的关键因素。

关于 ERP 实施调研

2018 年 11 月，Mint Jutras 针对 315 家制造业与分销企业开展调研，聚焦 ERP 实施的进度安排、成本及投资回报率（ROI），旨在摸清 ERP 实施的真实情况。该研究由独立研究机构 Ultra Consultants 委托开展，调研对象涵盖营收规模从 2500 万美元到数十亿美元的各类企业，既包括近期刚完成 ERP 实施的企业，也包含已长期使用 ERP 系统的企业。

调研结果显示：67% 的受访者认为其 ERP 实施项目 “成功”，31% 认为 “有点成效”，仅有 2% 表示 “未成功”，且仅 1 家企业称其 ERP 实施 “彻底失败”。

主要发现

Mint Jutras 基于调研得出结论：许多企业的 ERP 实施项目能够达到成本与投资回报率预期，但这些预期目标可能设定得过低。

此外，该研究还揭示了以下关键发现：

1. ERP 实施成功的核心原因在于 “人员与流程”，而非软件本身。

2. 高层管理支持与变革管理是实施成功的关键因素。

3. 实施失败的原因包括：业务流程不完善、流程重组不到位、项目规划不充分。

4. 大量制造业与分销企业高估了自身 ERP 项目的成功率，忽视了仍可挖掘的额外收益。

决定 ERP 实施成功的三大因素

为探究为何多数受访者反馈项目成功，接下来将梳理出 ERP 实施的三大关键要素：

1. 设定 ERP 目标。企业启动 ERP 实施前必须先明确目标，这些目标应成为投资回报率预期的基础。此外，无论项目是引入新系统、进行重大升级，还是替换现有系统，企业都需确定具体、可量化的目标。

调研显示，受访者认为 ERP 实施最重要的目标依次为：（1）节约特定业务成本（46%）（2）改善特定绩效指标（46%）（3）减少业务处理过程中的问题、提高交易效率（40%）（4）支持业务增长（36%）（5）长期降低 IT 成本（35%）（6）通过更好地运用技术获取竞争优势（30%）（7）提高系统互操作性以应对贸易伙伴的压力（13%）（8）确保合规（12%）

另有 4% 的受访者表示，他们并未设定具体目标，只是 “知道需要做些改变”。

值得注意的是，前两大目标与投资回报率直接相关，但选择这两项作为首要目标的受访者不足半数。

若当前 ERP 系统未达到预期目标，或企业起初就未设定目标，应及时对现有系统进行评估，判断其是否已充分发挥作用；若现有系统无法助力企业有效参与市场竞争，则需考虑更换系统。

2. 进度安排：上线预期越紧迫，项目表现越佳。不同规模的企业会根据 “何时能看到可量化成果” 来制定不同的实施进度。部分企业选择 “一次性全系统上线”，部分则采用 “分阶段上线” 策略；大型跨国企业可能会先在单个部门试点上线。

为分析这种差异，Mint Jutras 结合企业规模（按年营收划分）研究了 “预期上线时间” 与 “实际上线时间” 的差距，并询问受访者是否达成了进度预期。

企业规模按年营收划分标准如下：

（1）中小型企业（SMB）：2500 万 - 1 亿美元（2）中型企业：1 亿 - 2.5 亿美元（3）大型企业：2.5 亿 - 25 亿美元（4）超大型企业：25 亿美元以上

调研发现：中小型、中型及大型企业的 ERP 实施进度快于预期，而超大型企业的进度则慢于预期。

除 11% 的受访者外，其余企业均表示 “达到或超出进度预期”，但 Mint Jutras 进一步深入分析了这一问题。他们将上线预期分为三类：

（1）激进型：预计 6 个月内上线（2）稳健型：预计 6-12 个月内上线（3）长期型：预计 1 年以上上线

尽管 Mint Jutras 认为 “激进型” 企业的预期可能略显乐观，但这类企业的实际上线速度仍远快于 “稳健型” 和 “长期型” 企业。因此，Mint Jutras 建议，宁可快也不要太慢，企业不应回避引入第三方专家协助规划 ERP 实施。

3. 成本控制。该研究打破了 “ERP 项目普遍严重超支” 的误区，具体数据如下：

（1）41% 的受访者表示项目 “符合或低于预算”。（2）35% 的受访者表示 “超支幅度低于 10%”（3）26% 的受访者表示 “超支幅度超过 10%”

Mint Jutras 还发现：采用 “激进型上线预期” 的企业中，“符合或低于预算” 的比例更高。

当被问及 “项目超支的原因” 时，最主要的回答是 “初始项目范围扩大”—— 这也再次说明，企业在项目初期明确 “切实可行的项目范围” 至关重要。

项目超支的全部原因如下：（1）初始项目范围扩大（47%）（2）实施过程中业务发生变化（31%）（3）整体项目预算设定不切实际（31%）（4）需额外采购技术（31%）（5）未预料到的技术或组织问题导致额外成本（25%）（6）项目人员配置在初始预算中被低估（25%）（7）低估了咨询费用（22%）（8）项目进度延误导致咨询费用增加（12%）（9）系统适配性差，需额外定制开发（11%）

ERP 实施成功的评估标准

多数受访者认为其 ERP 项目成功，且 “激进型实施” 企业 “超出目标” 的概率，是 “长期型实施” 企业的两倍。

“高层管理支持” 与 “良好的组织变革管理” 是最核心的成功因素。

受访者认为对项目成功至关重要的所有因素如下：

（1）高层管理支持与投入（62%）（2）良好的组织变革管理（48%）（3）充分的 ERP 评估与尽职调查，并纳入用户反馈（38%）（4）完善的测试与质量管理（含数据与流程）（5）公开透明的沟通（33%）（6）完善的培训（24%）（7）终端用户的积极参与（24%）（8）成功的业务流程重组（24%）（9）详细的数据迁移计划（19%）（10）制定应急预案（19%）（11）组建小型内部项目团队，并配备行业专家（14%）

ERP 实施失败的原因

在反馈项目失败的受访者中，最主要的两大原因是 “测试不充分” 与 “业务流程重组不到位”。Mint Jutras 在研究中指出，这两项能力相辅相成，但许多企业可能同时缺乏这两种能力。

失败原因排名前五的还包括：培训不足、规划与准备评估不充分、用户对变革的抵制。Mint Jutras 建议，可将 “测试” 与 “培训” 结合开展。

导致 ERP 实施失败的全部因素如下：

（1）测试时间不足（31%）（2）业务流程重组不到位（31%）（3）规划不充分 / 缺乏准备评估（27%）（4）用户抵制变革（24%）（5）ERP 系统适配性差（24%）（6）组织架构、文化与 ERP 系统不匹配（24%）（7）高层在整个实施过程中参与度低（19%）（8）缺乏良好的变革管理（17%）（9）用户参与度低 / 项目团队人员流动率高（16%）（10）软件质量差（12%）

ERP 实施投资回报率（ROI）的实现时间与方式

在该研究中，Mint Jutras 将 “投资回报率” 定义为 “企业通过节约成本或额外收入收回 100% ERP 初始投入所需的时间”。调研结果显示：85% 的受访者设定了 ROI 实现时间表，其中 82% 达成了这一预期。

研究还发现：采用 “更激进实施进度” 的企业，更有可能实现投资回报率目标。所有受访者的平均 ROI 实现时间略超 2.5 年；而 ROI 预期周期较长的企业，虽能超出自身设定的预期，但仍需 3 年以上才能收回成本。

调研还询问了受访者 “通过哪些方式实现 ROI”，多数企业仅选择了少数几个领域。最常见的 ROI 实现途径为 “降低 IT 成本” 与 “降低运营成本（如减少库存、缩短周期、提升产能）”。然而，Mint Jutras 指出，受访者提及的 ROI 领域数量较少，这表明许多企业尚未充分挖掘 ERP 的收益潜力 —— 它们似乎对初始 ROI 已感到满意，并未积极探索其他可持续收益。

受访者实现 ERP 投资回报率的所有方式如下：

（1）降低 IT 成本（40%）（2）减少库存水平（38%）（3）缩短周期时间（35%）（4）减少人工数据录入人员数量（32%）（5）在不增加人员或资本投入的情况下提高产能（31%）（6）在不增加人员或资本投入的情况下实现收入增长（22%）

仅有 9% 的受访者表示没有任何益处。

ERP 还能在多个领域为企业提供支持，例如：提高数据可访问性、提高库存准确性、增强协作能力、改善按时交付率等。因此，企业在评估 ERP 解决方案时，不应局限于基础投资回报率，还需考虑这些额外收益。

总结

在 ERP 发展初期，企业实施项目超支、失败的情况确实较为常见。但在如今的制造业与分销行业，“因进度、成本或投资回报率问题导致 ERP 高失败率” 的说法已成为谬论。

据调查，三分之二的受访者认为其 ERP 实施成功；仅 26% 的项目超支幅度超过 10%；82% 的企业达成了预期投资回报率。

但这并不意味着 ERP 实施过程简单易行 —— 实施过程可能充满挑战，且会对业务造成干扰，其所需的能力与企业日常运营所需能力截然不同。企业应为新 ERP 系统设定更高预期；对于已实施 ERP 系统的企业，应重新评估现有系统是否充分发挥了潜力。